Усилен контроль банков за субъектами хозяйствования, получающими наличные

Усилен контроль банков за субъектами хозяйствования, получающими наличные3 июня 2019 вступило в силу постановление Правления НБУ от 18.04.2019 № 62, которым внесены изменения в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине, утвержденную постановлением Правления НБУ от 25.09.2018 г. № 103 с целью усиления надзора за осуществлением наличных расчетов и ведением кассовых операций банками в Украине.

Теперь банки обязаны принимать меры для изучения клиентов-субъектов хозяйствования, получающих в банке наличность для дальнейшего осуществления наличных расчетов, для того того, чтобы в случае необходимости опровергнуть или подтвердить подозрения относительно осуществления клиентом финансовых операций с признаками фиктивности.

На основании риск-ориентированного подхода банк должен получать от клиента подтверждающие документы, на основании которых осуществляются наличные расчеты, в частности:

  • закупочный акт;

  • закупочная ведомость;

  • налоговый расчет сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу физических лиц, и сумм удержанного с них налога (форма № 1ДФ);

  • кредитный договор;

  • договор поставки;

  • договор транспортировки;

  • договор хранения;

  • прочие документы.

Документ также вносит изменения в сфере применения электронной подписи и электронной печати в банковской системе Украины при осуществлении кассовых операций в соответствии с требованиями Закона об электронных доверительных услугах.

Кроме того, Национальный банк усовершенствовал отдельные нормы организации кассовой работы банков Украины, в частности относительно работы банков с сомнительными относительно подлинности и платежности банкнотами и т.п.

Рекомендуем поделиться с друзьями в социальных сетях:

( 1 Голос ) 
Оценка: 100 из 100 баллов